Поддерживается работа со справочниками, данные которых используются при учете кредитов и депозитов в соответствии с требованиями МСФО.

Предусмотрена возможность ведения справочников:

•"Процедуры МСФО" – в справочнике хранится информация о дистрибутивных и пользовательских хранимых процедурах, используемых для расчета эффективной процентной ставки (ЭПС), справедливой стоимости (СС), амортизированной стоимости (АС), определения рыночной процентной ставки (РПС), определения превышения уровня существенности и других величин.

•"Уровни существенности" – справочник предназначен для ведения уровней существенности в относительном или в абсолютном виде.

•Классификация/реклассификация по категории оценки.

•Оценка при первоначальном признании.

•Корректировка стоимости договора.

•Списание корректировки стоимости.

•Учет затрат по договору.

•Отражение расходов по затратам.

•Учет отсроченных разниц.

•Отражение прочих доходов.

•Формирование оценочного резерва и др.

Параметры обесценения (степень обесценения и процент потерь) задаются пользователем системы и используются для расчета оценочного резерва.

Пакетная загрузка параметров обесценения выполняется из пункта меню "РАБОТА\ Пакетный режим\ Загрузка параметров обесценения по МСФО".

В истории изменения ЭПС сохраняются значения ЭПС, рассчитанные автоматически на дату соответствующей операции:

•На дату выполнения операции "Оценка при первоначальном признании".

•На дату существенной модификации сделки.

•На дату изменения (пересмотра) значения процентной ставки, приводящего к пересмотру денежных потоков по финансовому активу или финансовому обязательству.

•На дату реклассификации из категории СС ПУ в категорию СС ПСД или АС (в рамках выполнения операции "Классификация/реклассификация по категории оценки").

Настройка и ведение списка агрегирующих операций выполняется из пункта меню "СПРАВОЧНИКИ\ Операции\ Агрегирующие операции".