Предусмотрен учет следующих видов производных инструментов:

•Внебиржевые:

•поставочные и расчетные форварды на драгоценные металлы (с исполнением без поставки);

•поставочные и расчетные опционы на драгоценные металлы (с исполнением без поставки);

•SWAP на драгоценные металлы.

•Сделки Т+3: поставочные сделки покупки/продажи драгоценных металлов;

•Ведение реестра внебиржевых сделок: покупки/продажи форвардов и опционов, а также сделок СВОП (валютных, процентных и процентно-валютных).

•Ведение реестра сделок Т+3: покупки/продажи драгоценных металлов.

•Сопровождение сделок:

•первоначальное признание производных финансовых инструментов;

•перенос требований и обязательств на внебалансе по счетам срочности;

•переоценка справедливой стоимости;

•обработка платежей по расчетам с клиентом, посредником (брокером или биржей), контрагентом, в том числе по гарантийному обеспечению, вариационной марже, комиссиям и другим промежуточным выплатам;

Учет внебиржевых сделок и сделок Т+3 ведется посделочно, т. е. все расчеты и формирование проводок выполняются в разрезе сделок.

•Документарное сопровождение сделок. Регистрация поступивших документов, а также документов, оформленных в ходе исполнения сделок. Печать документов в соответствии с заданными для них шаблонами.

Подробнее см. раздел "Технология обработки внебиржевых контрактов и сделок Т+3" Руководства "Бэк-офис финансовых инструментов срочных сделок и конверсионных операций".

Взимание комиссий в подсистеме выполняется в соответствии с договорами обслуживания, в которых содержатся условия расчета и оплаты комиссий.

Суммы комиссий по биржевым сделкам могут быть рассчитаны автоматически (если для комиссии задан алгоритм расчета), введены пользователем вручную или импортированы из биржевых файлов. Оплата комиссий по биржевым сделкам выполняется в рамках операции расчетов по ПФИ, на шаге "Оплата итоговых сумм".

Комиссии по внебиржевым сделкам взимаются в рамках выполнения операции расчетов по внебиржевым сделкам. Суммы комиссий по внебиржевым сделкам могут быть рассчитаны автоматически, если для комиссии задан алгоритм расчета, или введены пользователем вручную. При оплате комиссий по биржевым и внебиржевым сделкам формируются необходимые проводки.

Также реализована возможность взимания комиссий с использованием общесистемного механизма.

Подробнее см. раздел "Технология взимания комиссий" Руководства "Бэк-офис финансовых инструментов срочных сделок и конверсионных операций".

В подсистеме реализованы следующие виды сервисных операций с производными инструментами:

•Переоценка производных инструментов. Переоценка учитываемых на внебалансе требований и обязательств собственных сделок с производными инструментами в связи с изменением следующих параметров:

•рыночной цены базового актива (ценных бумаг или артикула);

•курса кредитного индекса, номинала, периода расчета, даты фиксации или даты платежа в графике процентных платежей.

•Переоценка внебиржевых контрактов по их текущей справедливой стоимости. Расчет справедливой стоимости выполняется по алгоритму, заданному в анкете внебиржевой сделки.

•Списание/зачисление денежных средств предназначено для отражения факта получения средств, предназначенных для совершения операций по брокерскому обслуживанию, а также для отражения факта возврата этих средств.

•Формирование комиссий. Операция используется для отражения информации о комиссиях, удержанных по внебиржевым сделкам, в разрезе договоров обслуживания.

•Перенос по счетам срочности на внебалансе внебиржевых операций.

Подробнее см. раздел "Выполнение сервисных операций" Руководства "Бэк-офис финансовых инструментов срочных сделок и конверсионных операций".

Ведение внутреннего учета операций с производными инструментами. Формирование отчетов по внутреннему учету.

Подробнее см. Руководства "Ведение внутреннего учета в АС RS-Securities V.6" и "Отчетность по внутреннему учету в АС RS-Securities V.6".

Имеется возможность формирования следующих отчетов:

•Отчетов, предназначенных для внутреннего использования.

•Отчетов, составленных согласно требованиям регламентирующих органов.

•Налоговых регистров.

Подробнее см. Руководство "Отчеты подсистемы "Бэк-офис финансовых инструментов срочных сделок и конверсионных операций".