Поддерживается работа со справочниками, данные которых используются при учете сделок МБК в соответствии с требованиями МСФО.

Предусмотрена возможность ведения справочников:

•"Процедуры МСФО" – в справочнике хранится информация о дистрибутивных и пользовательских хранимых процедурах, используемых для расчета эффективной процентной ставки (ЭПС), справедливой стоимости (СС), амортизированной стоимости (АС), определения рыночной процентной ставки (РПС), определения превышения уровня существенности и других величин.

•"Уровни существенности" – справочник предназначен для ведения уровней существенности в относительном или в абсолютном виде.

В анкете сделки МБК и договора кредитной линии МБК реализована закладка "Параметры МСФО", в которой отображаются параметры МСФО, рассчитанные автоматически при выполнении шагов операций (или самих операций, или сервисных операций). Также некоторые параметры могут быть заданы пользователем вручную (бизнес-модель, категория оценки, ставка для теста на рыночность, уровень иерархии справедливой стоимости и другие).

•Оценка при первоначальном признании.

•Корректировка стоимости сделки.

•Корректировка процентного дохода по кредитно-обесцененным ФА.

•Отражение финансового результата от несущественной модификации.

•Учет отсроченных разниц.

•Учет затрат.

•Учет получаемых банком комиссий (в т.ч. прочих доходов по сделкам размещения).

•Формирование оценочного резерва.

•Списание корректировки стоимости кредитной линии.

Параметры обесценения (степень обесценения и процент потерь) задаются пользователем системы и используются для расчета оценочного резерва.

В истории изменения ЭПС сохраняются значения ЭПС, рассчитанные автоматически на дату соответствующей операции:

•На дату выполнения операции "Оценка при первоначальном признании".

•На дату существенной модификации сделки.

•На дату изменения (пересмотра) значения процентной ставки, приводящего к пересмотру денежных потоков по финансовому активу или финансовому обязательству.

•На дату реклассификации из категории СС ПУ в категорию СС ПСД или АС (в рамках выполнения операции "Классификация/реклассификация по категории оценки").